Financiële begroting 2024-2027

Het overzicht van incidentele baten en lasten kent alleen incidentele mutaties in 2024 ten aanzien van de uitgaven. In de tabel specificatie incidentele baten en lasten is een specificatie van de besluitvorming gepresenteerd. De reservemutaties zijn voornamelijk structureel. Dit is zichtbaar in het overzicht structurele mutaties reserves. De incidentele stortingen als opgenomen in onderstaand overzicht betreft een aanvulling van de algemene reserve op basis van besluitvorming bij de Kadernota 2024. 

Overzicht structureel saldo	2024	2025	2026	2027
Overzicht baten en lasten
Totaal lasten	181.297	177.838	175.131	175.627
Totaal baten	-178.573	-178.061	-169.027	-168.463
Saldo van baten en lasten	2.724	-223	6.104	7.164
Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten	-3.178	0	0	0
Incidentele baten	0	0	0	0
Saldo van incidentele baten en lasten	-3.178	0	0	0
A. Structureel saldo van baten en lasten voor bestemming	-454	-223	6.104	7.164
Mutatie reserves
Stortingen	1.340	1.773	1.350	1.312
Onttrekkingen	-4.632	-2.151	-1.184	-1.085
Saldo mutaties reserves	-3.292	-378	166	227
Waarvan incidenteel
Stortingen	0	-461	-38	0
Onttrekkingen	3.033	0	0	0
Saldo van incidentele mutaties reserves	3.033	-461	-38	0
B. Structureel gerealiseerd resultaat na bestemming	-713	-1.062	6.232	7.391

Specificatie incidentele baten-lasten	Besluit	Programma	2024	Dekking
LASTEN
Migratie datacenter	Kadernota 2024	1. Bestuur	458	BS
Implementatie en migratie aanbesteding Key2 burgerzaken	Kadernota 2024	1. Bestuur	90	BS
Aanbesteding managed service provider	Kadernota 2024	1. Bestuur	150	BS
Stelpost lonen en inhuur	Begroting 2023	1. Bestuur	1.750	BS
Uitvoeringsprogramma vitaal platteland	Kadernota 2024	3. Fysiek	150	BS
Broecklandcollege	Begroting 2024	5. Samenleving	580	BS
Totaal incidentele lasten 2024-2027			3.178
BATEN
Totaal incidentele baten 2024-2027			0
Saldo incidentele baten en lasten (Bij dekking is BS=Begrotingssaldo; R=Reserve)			3.178

Structurele mutaties reserves	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
Programma	2023	2024	2025	2026	2027
1. Bestuur
Toevoegingen
	-	-	-	-	-
Totaal toevoegingen	-	-	-	-	-
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-217	-217	-217	-217	-217
Totaal onttrekkingen	-217	-217	-217	-217	-217
2. Veiligheid
Toevoegingen
	-	-	-	-	-
Totaal toevoegingen	-	-	-	-	-
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-26	-26	-26	-26	-26
Totaal onttrekkingen	-26	-26	-26	-26	-26
3. Fysiek
Toevoegingen
Onderhoud Civiele kunstwerken/bruggen	2.665	921	893	893	893
Totaal toevoegingen	2.665	921	893	893	893
Onttrekkingen
Stimuleringsfonds duurzaamheid	-100	-100	-100	-99	-
Onderhoud Civiele kunstwerken/bruggen	-1.402	-414	-966	-	-
Kapitaaldekkingsreserves	-53	-53	-53	-53	-53
Totaal onttrekkingen	-1.554	-567	-1.119	-152	-53
4. Sociaal
Toevoegingen
	-	-	-	-	-
Totaal toevoegingen	-	-	-	-	-
Onttrekkingen
Kapitaaldekkingsreserves	-35	-35	-35	-35	-35
Totaal onttrekkingen	-35	-35	-35	-35	-35
5. Samenleving
Toevoegingen
Onderwijshuisvesting	23	23	23	23	23
Investeringsbijdrage Sport	1.324	396	396	396	396
Totaal toevoegingen	1.347	419	419	419	419
Onttrekkingen
Investeringsbijdrage Sport	-1.324	-396	-396	-396	-396
Kapitaaldekkingsreserves	-358	-358	-358	-358	-358
Totaal onttrekkingen	-1.682	-754	-754	-754	-754
Totaal structurele toevoeging aan reserves	4.012	1.340	1.312	1.312	1.312
Totaal structurele onttrekking aan reserves	-3.514	-1.599	-2.151	-1.184	-1.085
Totaal structurele mutaties reserves	498	-259	-839	128	227

ACTIVA	2023	2024	2025	2026	2027
Vaste activa	194.663	213.970	218.970	223.970	228.970
Immateriële vaste activa	0	0	0	0	0
Materiële vaste activa	193.283	212.908	217.908	222.908	227.908
Financiële vaste activa	1.380	1.061	1.061	1.061	1.061
Vlottende activa	20.503	19.606	19.982	17.877	17.090
Voorraden	-1.419	-890	-890	-890	-890
Uitz.met rentetypische looptijd < 1 jaar	18.822	17.395	17.772	15.667	14.880
Liquide middelen	100	100	100	100	100
Overlopende activa	3.000	3.000	3.000	3.000	3.000
Totaal	215.166	233.575	238.952	241.847	246.060
PASSIVA	2023	2024	2025	2026	2027
Vaste passiva	173.988	190.971	196.724	197.514	200.939
Eigen vermogen	37.666	34.980	34.634	27.930	27.037
Voorzieningen	26.579	23.602	21.114	19.749	19.799
Vaste schulden langer of gelijk aan 1 jaar	109.743	132.388	140.976	149.835	154.103
Vlottende passiva	41.178	42.605	42.228	44.333	45.120
Netto vlottende schulden < 1 jaar	25.589	26.302	26.114	27.167	27.560
Overlopende passiva	15.589	16.302	16.114	17.167	17.560
Totaal	215.166	233.575	238.952	241.847	246.060

Omschrijving reserve	2024					2025			2026			2027
(S=Storting; O= Onttrekking;
BS=beginsaldo; ES=Eindsaldo)	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Algemene reserve
Algemene reserve	15.991	-	2.416	13.576	38	-	13.613	38	-	13.651	-	-	13.651
Totaal algemene reserve	15.991	-	2.416	13.576	38	-	13.613	38	-	13.651	-	-	13.651
Bestemmingsreserves
Civiele kunstwerken/bruggen	1.264	921	414	1.770	893	966	1.697	893	-	2.590	893	-	3.483
Onderhoud geluidscherm A2	976	-	-	976	-	-	976	-	-	976	-	-	976
Investeringsbijdragen buitensport	-	396	396	-	396	396	-	396	396	-	396	396	-
Onderwijshuisvesting	721	23	580	164	446	-	611	23	-	634	23	-	657
Oostelijke Vechtplassen	-0	-	-	-0	-	-	-0	-	-	-0	-	-	-0
Stimuleringsfonds duurzaamheid	299	-	100	199	-	100	99	-	99	-	-	-	-
Verkiezingen	0	-	-	0	-	-	0	-	-	0	-	-	0
Totaal bestemmingsreserves	3.260	1.340	1.490	3.110	1.735	1.462	3.383	1.312	495	4.200	1.312	396	5.117
Grondexploitatiereserves
Grondexploitatie	-	38	38	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Totaal grondexploitatiereserves	-	38	38	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Reserves ter dekking van kapitaallasten
Kapitaaldekkingsreserves	18.415	-	689	17.726	-	689	17.038	-	689	16.349	-	689	15.660
Totaal reserves ter dekking van kapitaallasten	18.415	-	689	17.726	-	689	17.038	-	689	16.349	-	689	15.660
Totaal generaal reserves	37.666	1.378	4.632	34.412	1.773	2.151	34.034	1.350	1.184	34.201	1.312	1.085	34.428

Bij het opstellen van de Bestuursrapportage 2023 is aan uw raad voorgesteld om een aantal reserves, waar geen beslag op ligt, vrij te laten vallen.
Tevens is voorgesteld om de reserve 'Onderhoud kapitaalgoederen' te splitsen in 3 afzonderlijke reserves en 2 voorzieningen. Dit betreft respectievelijk de reserves 'Civiele kunstwerken', 'Investeringsbijdragen buitensport' en 'Onderhoud Geluidscherm A2' en de voorzieningen 'Samenwoonschool Loenen' en 'Samenwoonschool Vreeland'.
Vooruitlopend op de definitieve besluitvorming (raadsvergadering d.d. 26 september 2023) is dit reeds in de begroting 2024 e.v. verwerkt.

Toelichting reserves

Algemene reserve
Doel	Deze reserve fungeert als buffer voor het opvangen van o.a. mogelijke tekorten, geïnventariseerde risico’s en calamiteiten.
Voeding	Er wordt 1/3 van een eventueel voordelig rekeningsaldo jaarrekening tot en met 2022 (collegeperiode) gestort in de algemene reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie boven de maximale omvang van € 600.000 komt, wordt deze ‘afgeroomd’ naar de Algemene reserve tot de maximale omvang.
Bestedingswijze	Voor de bestedingswijze verwijzen wij naar de beleidsnotitie Algemene Reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie onder de minimale omvang van € 200.000 komt, wordt het verschil onttrokken aan de Algemene reserve tot de benodigde omvang.
Civiele kunstwerken/bruggen
Doel	De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van de civiele kunstwerken, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding	Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze	Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Onderhoud geluidscherm A2
Doel	De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van het geluidscherm A2, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding	Stortingen vanuit de begroting of afzonderlijk besluit.
Bestedingswijze	Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Investeringsbijdragen buitensport
Doel	De reserve is gevormd voor investeringen in buitensport.
Voeding	Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze	Begroting of afzonderlijk besluit.
Onderwijshuisvesting
Doel	De reserve dient voor de uitvoering van het onderwijshuisvesting beleid, waaruit eenmalige kosten gerelateerd aan onderwijshuisvestingsprojecten gedekt kunnen worden.
Voeding	Positief saldo stelpost onderwijshuisvesting en jaarlijkse storting uit de begroting
Bestedingswijze	Jaarlijks kunnen bedragen die nodig zijn voor de uitvoering van het vastgestelde onderwijshuisvestingsprogramma worden onttrokken. Hiernaast kunnen afwaarderingen van de restant boekwaarde van schoolgebouwen worden onttrokken.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Oostelijke Vechtplassen
Doel	De kosten te dekken voor het project duurzaam legakkerherstel Kievitsbuurten.
Voeding	Bijdrage vanuit het gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen.
Bestedingswijze	Zie bijzonderheden.
Bijzonderheden	Onttrekkingen en/of stortingen aan de reserve vinden plaats via de jaarrekening of bij afzonderlijk raadsbesluit.
Stimuleringsfonds duurzaamheid
Doel	Uitvoering geven aan klimaat- en energiebeleid.
Voeding	Bijdrage van het Rijk vanuit de meicirculaire 2022
Bestedingswijze	De klimaatmiddelen worden gekoppeld aan het uitvoeringsprogramma 'Op weg naar nieuwe energie' en zijn voor de jaren 2024-2027 in de begroting opgenomen.
Grondexploitatie
Doel	Om risico's en/of schommelingen binnen de (bouw)grondexploitaties en ontwikkellocaties te kunnen opvangen. Deze gelden met een breder doel in te zetten. Het risicodeel is € 200.000 en het meerdere ontwikkeldeel. Het afdekken van bestaande en toekomstige financiële risico’s binnen het grondbedrijf.
Voeding	De reserve wordt gevoed uit de positieve resultaten van de grondexploitaties.
Bestedingswijze	Indien het saldo van de reserve hoger bedraagt dan € 600.000 dan wordt de meerwaarde afgeroomd naar de A.R.
Kapitaaldekkingsreserves
Doel	Ter dekking van de afschrijvingslasten van de gerealiseerde vastgoedinvesteringen.
Voeding	Afhankelijk van vastgestelde raadsvoorstellen.
Bestedingswijze	Ter dekking afschrijvingsdeel van de gerealiseerde investeringen.

Omschrijving Voorziening	2024					2025			2026			2027
(S=Storting; O= Onttrekking;
BS=beginsaldo; ES=Eindsaldo)	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's
Pensioen wethouders	3.925	-	142	3.783	-	150	3.633	-	150	3.484	-	150	3.334
Voormalig personeel Bisonsport	59	-	7	52	-	7	45	-	7	38	-	7	31
Voorziening personeel	553	104	343	314	104	118	300	104	118	286	104	118	272
Voorziening verlofsparen	152	-	-	152	-	-	152	-	-	152	-	-	152
Wachtgeld voormalig bestuurders	460	-	261	199	-	156	43	-	43	0	-	-	0
Voorziening 4e kwadrant Kockengen	36	-	9	27	-	9	18	-	9	9	-	9	-
Voorziening CSV Vreeland	65	-	16	49	-	16	33	-	16	16	-	16	-
Voorziening De Flambouw Nigtevecht	233	-	58	175	-	58	117	-	58	58	-	58	-
Voorziening De Werf Kockengen	51	-	13	39	-	13	26	-	13	13	-	13	-
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's	5.535	104	850	4.789	104	527	4.366	104	414	4.056	104	371	3.789
Voorzieningen ter egalisatie van kosten
Onderhoud wegen	7.499	2.699	3.600	6.599	2.699	5.299	3.999	2.699	3.021	3.677	2.699	3.021	3.355
Onderhoud vastgoed	2.719	1.037	2.590	1.166	1.037	513	1.690	1.037	1.703	1.023	1.037	344	1.716
Totaal voorzieningen ter egalisatie van kosten	10.219	3.736	6.190	7.765	3.736	5.812	5.688	3.736	4.724	4.700	3.736	3.365	5.071
Voorzieningen voor door derden beklemde middelen
Egalisatievoorziening gemeentereiniging	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Voorziening riolering	10.682	223	-	10.906	12	-	10.917	-	67	10.850	-	53	10.797
Voorziening Samenwoonschool Loenen	81	-	-	81	-	-	81	-	-	81	-	-	81
Voorziening Samenwoonschool Vreeland	61	-	-	61	-	-	61	-	-	61	-	-	61
Totaal voorzieningen van derden verkregen middelen	10.825	223	-	11.048	12	-	11.060	-	67	10.992	-	53	10.939
Totaal generaal voorzieningen	26.579	4.063	7.039	23.602	3.851	6.339	21.114	3.839	5.205	19.749	3.839	3.789	19.799

Toelichting voorzieningen

Pensioen wethouders
Doel	Om pensioenverplichtingen van (voormalig) bestuurders op te kunnen vangen
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voormalig personeel Bisonsport
Doel	Bestemd als dekking voor de suppletie-uitkeringen (garantiesalarissen) voor het voormalig personeel van Bisonsport, overgenomen door Sportfondsen.
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De verplichtingen jegens het voormalig personeel van Bisonsport worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening personeel
Doel	Het opvangen van rechtspositionele lasten en re-integratie van (voormalig) personeel.
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De rechtspositionele lasten en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig personeel worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening verlofsparen
Doel	Ter dekking van opgebouwde (bovenwettelijke) verlofrechten van medewerkers als gevolg van gewijzigde regelgeving
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	Opname van opgebouwde verlofrechten van medewerkers
Wachtgeld voormalig bestuurders
Doel	Het opvangen van de lasten voor wachtgelden en re-integratie van voormalige bestuurders.
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De wachtgeldverplichtingen en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
4e kwadrant Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
De Werf Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Vreeland
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Flambouw
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Wegen
Doel	De voorziening is gevormd voor het groot onderhoud, conform het beheersplan wegen 2021-2024.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting. De hoogte van de storting is gebaseerd op het beheerplan wegen.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan wegen.
Onderhoud vastgoed
Doel	Om de kosten te egaliseren met betrekking tot periodiek groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, volgens het onderhoudsschema.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, waarvan de raming is gebaseerd op een periodiek geactualiseerd meerjarig onderhoudsplan.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan (exclusief onderwijsgebouwen).
Egalisatievoorziening Gemeentereiniging
Doel	Het egaliseren van de te heffen afvalstoffenheffingstarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Egalisatievoorziening Riolering
Doel	Het egaliseren van de te heffen rioolrechttarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Samenwoonschool Loenen
Doel	Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding	De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze	Groot onderhoud in overleg met de gebruikers
Samenwoonschool Vreeland
Doel	Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding	De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze	Groot onderhoud in overleg met de gebruikers

			Vragenlijst
	Centraal Bureau voor de Statistiek		Berekening EMU-saldo
	www.cbs.nl/kredo		Gemeente Stichtse Vecht (1904)
	Algemene gegevens:
	Overheidslaag:	Gemeente
	Berichtgevernaam:	Stichtse Vecht
	Berichtgevernummer:	1904
	Jaar:	2024
	Naam contactpersoon:
	Telefoon:
	E-mail:
	Bestandsnaam:	EMU240061904.XLS
			2023		2024		2025
	Omschrijving		x € 1.000		x € 1.000		x € 1.000
			Volgens realisatie tot en met sept. 2023, aangevuld met raming resterende periode		Volgens begroting 2024		Volgens meerjarenraming in begroting 2025
1.	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)				-2.724		222
2.	Mutatie (im)materiële vaste activa				19.625		5.000
3.	Mutatie voorzieningen				-2.977		-2.488
4.	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)				529		0
5.	Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
Berekend EMU-saldo			n.n.b.		-25.855		-7.265

• ad 1 Bij een positief exploitatiesaldo wordt een positief bedrag getoond, bij een negatief exploitatiesaldo een negatief bedrag
• ad 2 Bij toename van de materiële vaste activa wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 3 Bij toename van de voorzieningen wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 4 Bij toename van de voorraden wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 5 Bij boekwinst wordt een positief bedrag getoond, bij boekverlies een negatief bedrag        

Het EMU-saldo kan gezien worden als een extra financieel kengetal, naast de andere vijf verplichte financiële kengetallen, zoals de solvabiliteit en de (netto) schuldquote. Het EMU-saldo heeft een vergelijkbare functie als het kasstroomoverzicht in het bedrijfsleven. Het negatieve EMU-saldo over 2024 geeft aan dat we als gemeente, via reële transacties, € 25,9 mln. meer verwachten uit te geven, dan te ontvangen.

In de Bestuursrapportage 2023 wordt de planning van de uitgaven van de investeringskredieten voor het begrotingsjaar 2023 geactualiseerd en bij de begroting 2024 voor de periode 2024-2027. De totale geplande uitgaven van de investeringskredieten over de periode 2023-2027 bij de Bestuursrapportage 2022 bedroeg € 157,6 mln. De totale planning van de uitgaven bij de begroting 2024 voor de periode 2023-2026 bedraagt € 161,7 mln. Aanvullend zijn kredieten opgenomen voor de toerekening van uren aan investeringskredieten € 3,2 mln., een verhoging van het krediet van MFC Veenkluit met € 0,75 mln. (uitkomst van de aanbesteding) en een (onontkoombare) investering van € 0,15 mln. voor het luchtbehandelingssysteem in de archiefruimte van het gemeentekantoor (zie Bestuursrapportage 2023).
De kredieten voor de toerekening van de uren zijn als 1 krediet per jaar opgenomen en zal bij de volgende begroting worden verdeeld naar de betreffende investeringskredieten.
In de onderstaande tabellen is in het kader van begrotingsrechtmatigheid de planning van de uitgaven opgenomen. De kredieten worden niet meer gesaldeerd gepresenteerd. De totale verwachte inkomsten of bijdragen voor de investeringen voor de planningsperiode 2023-2027 bedraagt € 1,0 mln.

De verdeling van de uitvoering van de planning is € 46,4 mln. in 2023, € 54,3 mln. in 2024, € 19,9 mln. in 2025, € 24,6 mln. in 2026 en € 16,5 mln. in 2027. De kredieten worden vooral in het lopende en komende jaar (2023 en 2024) gepland en minder in de latere jaren op basis van een vervangingsschema. Het doel is om toekomstgericht te begroten en te plannen en zodoende tot een jaarlijks meer realistische investeringsplanning en investeringsvolume te komen met ook inzicht te geven in de investeringsopgave buiten de begrotingsperiode. We zullen hier in de volgende kadernota en begroting weer verdere stappen in zetten.

In de planning tussen de jaren onderling heeft ten opzichte van de Bestuursrapportage 2023 bij de projecten Kockengen Waterproof en Veiligheid en geluidswerende voorzieningen Waverijnweg een verschuiving tussen de jaren plaatsgevonden.

Stand kredieten (x € 1.000)	2023	2024	2025	2026	2027	Totaal
Bestuursrapportage 2023	46.775	45.449	25.730	7.423	0	125.377
Kadernota 2024-2027	0	4.268	1.974	10.221	15.742	32.205
Begroting 2024	-414	4.609	-7.836	6.936	800	4.095
Totaal na besluitvorming Bestuursrapportage	46.361	54.326	19.868	24.580	16.542	161.677
Actualiseren planning
Programma 1 - Bestuur	561	776	641	403		2.381
Programma 2 - Veiligheid	3.372	101	2.050	25		5.548
Programma 3 - Fysiek	18.592	35.748	12.191	14.389	1.350	82.271
Programma 4 - Sociaal	25	25		25		75
Programma 5 - Samenleving	23.801	17.675	4.986	9.738	15.192	71.391
Totaal na actualisatie planning (incl. bijstellingen en kadernota)	46.351	54.325	19.867	24.580	16.542	161.666

Legenda tabel geactualiseerde investeringsplanning per programma
Hieronder presenteren we de geactualiseerde planning van € 161,7 mln. per programma.
In de tabel is in de eerste kolom het investeringskrediet gepresenteerd per beleidsveld met het (meest recente) raadsbesluit met betrekking tot de investering.
In de kolom T/R is aangegeven of het krediet is toegekend (T) of is gereserveerd (R) en is inzichtelijk gemaakt welke kredieten in 2023 en 2024 over de periode 2023-2027 wel(T) en niet(R) zijn geautoriseerd met het vaststellen van deze begroting 2024.
In de tweede kolom is de datum van het raadsbesluit opgenomen en vervolgens het vastgestelde krediet.
In de kolom '+/-' zijn de bijstellingen op basis van de Kadernota 2024 en actualisatie van aanbestedingen opgenomen. In kolom '2022' staan de uitgaven tot en met 2022 en in de kolommen 2023-2027 is de verwachte planning van het restantkrediet van de investering opgenomen.

Investeringskrediet - Programma Bestuur		Raadsbesluit	+ / -	Krediet	2022	2023	2024	2025	2026	2027
(x € 1.000)
Informatisering & Automatisering			304	2.217	272	295	776	641	233
Aanbesteding telefonie 2022 (smartphones)	T	13-11-2018		293	247	45
Aanbesteding telefonie 2025 (smartphones)		07-11-2023	75	368				368
Aanschaf scanner 2024	T	09-11-2022		15			15
Modernisering ICT infrastructuur	T	10-11-2020		228			228
Nieuw actiever intranet 2021		10-11-2020		50				50
Vernieuwing werkplekconcept	T	08-11-2022		820	25	175	270	150	200
Vervanging en uitbreiding scanstraat	T	10-11-2020		100			100
Vervanging telefoons	T	08-11-2022		75		75
Vervanging wifi netwerk 2025		10-11-2020		40				40
Meubilair restaurant GAK en zolder Goudestein	T	07-11-2023	65	65			65
Audiovisuele voorzieningen GAK, Goudestein en B&B	T	07-11-2023	164	164			98	33	33
Wagenpark				305		135			170
Afschrijvings- en vervangingsplan gemeentelijk wagenpark	T	31-10-2017		305		135			170
Vastgoed - gemeentelijke gebouw			131	131		131
Luchtbehandelingssysteem Archiefruimte	T	07-11-2023	131	131		131
Eindtotaal (T = toekenning; R = reservering)			435	2.653	272	561	776	641	403

Investeringskrediet - Programma Veiligheid		Raadsbesluit	+ / -	Krediet	2022	2023	2024	2025	2026	2027
(x € 1.000)
Vastgoed - Brandweer				5.810	438	3.372		2.000
Brandweerpost Loenen aan de Vecht nieuwbouw		08-11-2022		2.000				2.000
Brandweerposten Nigtevecht en Westbroek-Tienhoven	T	01-11-2022		3.810	438	3.372
Veiligheid				59			59
Cameratoezicht vervanging	T	10-11-2020		59			59
Wagenpark				117			42	50	25
Afschrijvings- en vervangingsplan gemeentelijk wagenpark	T	31-10-2017		117			42	50	25
Eindtotaal (T = toekenning; R = reservering)				5.986	438	3.372	101	2.050	25

Investeringskrediet - Programma Fysiek		Raadsbesluit	+ / -	Krediet	2022	2023	2024	2025	2026	2027
(x € 1.000)
Beschoeiing			1.760	3.234	521	953	440	440	440	440
Nota beheer Kapitaalgoederen	T	28-06-2016		1.474	521	953
Project ‘Beschoeiingen langs tuinen in Maarssenbroek’	T	07-11-2023	1.760	1.760			440	440	440	440
Breed project in openbare ruimte			2.000	40.163	5.467	4.926	21.622	1.000	7.136
Aanpassingen in de buitenruimte in relatie tot Woningbouwprojecten	T	08-11-2022		3.000			1.000	1.000	1.000
Afvalscheidingsstation, Gemeentewerf, Kansis Groen en het gronddepot	T	28-06-2022		12.070		1.000	11.070
Voorbelasten locatie afvalscheidingsstation	T	07-11-2023	2.000	2.000			2.000
Kockengen Waterproof Dreef	T	07-11-2023		1.978		117	1.860
Kockengen Waterproof Kerkweg	T	07-11-2023		6.482			346		6.136
Kockengen Waterproof Sportweg	T	07-11-2023		2.500		1.300	1.200
Kockengen waterproof oude Kern Oost	T	07-11-2023		683		83	600
Kockengen Waterproof Welgelegen Noord	T	12-01-2022		4.311	153	812	3.347
Kockengen Waterproof Welgelegen Zuid	T	12-01-2022		3.156	1.994	1.152
Stedenbouwkundig kader en beeldkwaliteitsplan Bisonspoor	T	26-09-2023		3.683	3.320	363
Voorbereidingskrediet Herinrichting Wijkpark Maarssenbroek	T	08-11-2022		300		100	200
Civiele kunstwerken				1.656	17	515	853	271
Beheerbeleidsplan Civiele kunstwerken 2021-2025	T	26-09-2023		1.656	17	515	853	271
Geluidschermen				2.290			2.290
Nota beheer Kapitaalgoederen	T	28-06-2016		40			40
Veiligheid en geluidswerende voorzieningen Waverijnweg	T	07-11-2023		2.250			2.250
Groen				1.210	93	1.116
KPG 2016-2020 Groen	T	08-11-2016		1.210	93	1.116
Openbare verlichting				4.360		973	1.164	1.088	1.135
Beleidsplan Openbare Verlichting 2020	T	14-07-2020		4.164		777	1.164	1.088	1.135
Uitbreiding openbare verlichting Armaturen	T	08-11-2022		78		78
Uitbreiding openbare verlichting Masten	T	08-11-2022		118		118
Reiniging			350	3.831	219	2.912	391	190	10	110
Grondstoffenplan Stichtse Vecht 2016-2022	T	26-04-2016		379	219	161
Ondergrondse containers	T	07-11-2023	350	3.101		2.751	40	190	10	110
Aanpassing communicatie inzamelmiddelen	T	07-11-2023	351	351			351
Riolering				5.357	309	1.922	921	1.284	921
GRP 2022-2026	T	26-09-2023		5.357	309	1.922	921	1.284	921
Riolering en Wegen gecombineerd				19.178	10.992	-433	1.474	4.292	2.855
Ameland		08-03-2022		124				124
Bolensteinsestraat	T	08-03-2022		705			30	675
Eendracht 1e fase	T	08-03-2022		2.875		10	50	2.815
Eendracht 2e fase	T	08-03-2022		2.875		10	20	40	2.805
Fietsroute Breedstraat - centr.ZW	T	08-03-2022		366			10	356
Harmonieplein		08-03-2022		281				281
Harmonieplein	T	10-11-2015		267		267
Herenstraat		26-09-2023		50					50
Herenweg/Gageldijk	T	08-03-2022		7.321	8.676	-1.355
Nieuwe Ter AA fase 2A/2B	T	08-11-2022		2.643	2.316	327
Schepersweg 2,3	T	08-03-2022		1.414		50	1.364
Gaslaan -centr.ZW	T	08-03-2022		257		257
Spelen				600		100	150	150	200
Inzake problematiek renovatie/ herinrichting speelplaatsen c.a.	T	10-11-2020		600		100	150	150	200
Vastgoed - gemeentelijke gebouwen				2.655	148	2.261	246
Dorpshuis Veenkluit	T	07-11-2017		100		100
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed	T	12-01-2022		2.555	148	2.161	246
Verkeersmaatregelen				1.251		1.251
Noodzakelijke verkeersmaatregelen	T	26-09-2023		1.251		1.251
Verkeersregelinstallaties				1.123	482	531	110
Nota beheer Kapitaalgoederen	T	28-06-2016		403		293	110
Vervanging verkeersregelinstallaties (VRI) burgemeester Waverijnweg	T	21-12-2021		720	482	238
Wagenpark			400	440			400		40
Afschrijvings- en vervangingsplan gemeentelijk wagenpark		31-10-2017		40					40
Nieuwe vrachtwagen buitendienst	T	07-11-2023	400	400			400
Wegen			315	9.673	-308	1.566	4.887	2.676	852
Beheerplan wegen 2021-2025	T	26-09-2023		7.668	46	520	4.427	2.676
GVVP, onderdeel langzaam verkeer	T	26-09-2023		150		5	145
Ontsluiting van parkeerplaatsen Beek en Hoff	T	26-09-2023		155		155
Reconstructie Karel Doormanweg Breukelen	T	07-11-2023	315	605	94	196	315
Sportparkweg gebiedsontsluitingsweg 2024		09-11-2022		852					852
Uitbreiding P&R station Maarssen	T	15-11-2015		243		243
Wegen Handelsweg - Nijverheidsweg	T	31-12-2023			-448	448
Toerekening VAT-kosten GWW			3.200	3.200			800	800	800	800
Toerekening VAT-kosten GWW	T	07-11-2023	3.200	3.200			800	800	800	800
Eindtotaal (T = toekenning; R = reservering)			8.025	100.222	17.941	18.592	35.748	12.191	14.389	1.350

Investeringskrediet - Programma Sociaal		Raadsbesluit	+ / -	Krediet	2022	2023	2024	2025	2026	2027
(x € 1.000)
Wagenpark				75		25	25		25
Afschrijvings- en vervangingsplan gemeentelijk wagenpark	T	31-10-2017		75		25	25		25
Eindtotaal (T = toekenning; R = reservering)				75		25	25		25

Investeringskrediet - Programma Samenleving		Raadsbesluit	+ / -	Krediet	2022	2023	2024	2025	2026	2027
(x € 1.000)
Recreatie en toerisme				211		211
Toeristisch Overstappunt Sperwerveld	T	10-11-2020		211		211
Vastgoed - gemeentelijke gebouwen			1.324	10.184	219	1.456	7.644	865
Eigendomsoverdracht Dorpshuis Nigtevecht		16-03-2021
MFC Vreeland (gymzaal en dorpshuis) (extra investering)	T	08-11-2022		3.500			3.500
Moderniseren entree Kikkerfort	T	13-11-2018		261	40	221
Uitbreiding depot RHCVV	R	07-11-2023	560	1.860		130	865	865
Vervanging gym accommodatie Vreeland	T	10-11-2020		1.200	179		1.021
MFC Veenkluit Tienhoven	T	07-11-2023	764	3.363		1.105	2.258
Vastgoed - Onderwijshuisvesting			26.165	67.483	6.398	22.004	10.030	4.121	9.738	15.192
Nieuwbouw Broecklandcollege	T	20-12-2022		24.500		16.056	7.315	1.129
Nieuwbouw Kindcentrum Harmonieplein	T	26-09-2023		11.602	6.154	5.448
Onderwijsvoorziening Daalse Hoek	T	07-11-2023	7.000	7.494	244		125	125		7.000
Onderwijsvoorziening Zuilense Vecht	T	08-11-2022		4.321		500	1.911	1.911
IHP projecten	T	07-11-2023	19.135	19.135			249	956	9.738	8.192
Spechtenkamp	T	26-09-2023		276			276
Tienhoven	T	07-11-2023	30	155			155
Vastgoed - overig				130		130
Kerktoren Nigtevecht	T	08-11-2022		130		130
Eindtotaal (T = toekenning; R = reservering)			27.489	78.008	6.617	23.801	17.675	4.986	9.738	15.192