Financiële begroting 2025-2028

Het overzicht van incidentele baten en lasten kent alleen incidentele mutaties in 2025 en 2026. In de tabel specificatie incidentele baten en lasten is een specificatie van mutatie en de bijbehorende besluitvorming gepresenteerd. De reservemutaties zijn voornamelijk structureel. Dit is zichtbaar in het overzicht structurele mutaties reserves. 

Overzicht structureel saldo	2025	2026	2027	2028
Overzicht baten en lasten
Totaal lasten	-187.575	-184.293	-185.123	-185.483
Totaal baten	187.299	177.973	179.372	181.686
Saldo van baten en lasten	-275	-6.320	-5.751	-3.798
Incidentele baten en lasten
Incidentele lasten	594	164	-	-
Incidentele baten	-	-	-	-
Saldo van incidentele baten en lasten	594	164	-	-
A. Structureel saldo van baten en lasten voor bestemming	319	-6.156	-5.751	-3.798
Mutatie reserves
Stortingen	-1.773	-1.350	-1.312	-1.312
Onttrekkingen	2.151	1.184	1.085	1.085
Saldo mutaties reserves	377	-166	-227	-227
Waarvan incidenteel
Stortingen	461	38	-	-
Onttrekkingen	-100	-99	-	-
Saldo van incidentele mutaties reserves	361	-61	-	-
B. Structureel gerealiseerd resultaat na bestemming	1.058	-6.384	-5.978	-4.025

Specificatie incidentele baten-lasten	Besluit	Programma	2025	2026	Dekking *)
Lasten
Stemwijzer	Kadernota 2025	1. Bestuur	-15	-15	BS
Innovatiebudget (motie)	Kadernota 2025	4. Sociaal	-50	-50	BS
Inzet Stimuleringsfonds duurzaamheid	Begroting 2023	3. Fysiek	-100	-99	R
Inzet POK middelen	Begroting 2023	4. Sociaal	-179	0	BS
Masterplan Breukelen	College 10-9-2024	5. Samenleven	-250	0	BS
Subtotaal			-594	-164
Dotaties reserves
Algemene reserve	Begroting 2022	1. Bestuur	-38	-38	BS
Onderwijshuisvesting	Begroting 2024	5. Samenleven	-423	0	BS
Subtotaal			-461	-38
Totaal incidentele lasten 2025-2028			-1.056	-202
Baten
Onttrekkingen reserves
Stimuleringsfonds duurzaamheid	Begroting 2023	3. Fysiek	100	99	R
Totaal incidentele baten 2025-2028			100	99
Saldo incidentele baten en lasten			-956	-103
*) Bij dekking is BS = Begrotingssaldo; R = Reserve

Structurele mutaties reserves	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting	Begroting
Programma	2024	2025	2026	2027	2028
1. Bestuur
Onttrekkingen
Vrijval kapitaaldekkingsreserve	217	217	217	217	217
Totaal onttrekkingen	217	217	217	217	217
2. Veiligheid
Onttrekkingen
Vrijval kapitaaldekkingsreserve	26	26	26	26	26
Totaal onttrekkingen	26	26	26	26	26
3. Fysiek
Toevoegingen
Civiele kunstwerken	-921	-893	-893	-893	-893
Totaal toevoegingen	-921	-893	-893	-893	-893
Onttrekkingen
Civiele kunstwerken	414	966	-	-	-
Vrijval kapitaaldekkingsreserve	53	53	53	53	53
Totaal onttrekkingen	467	1.019	53	53	53
4. Sociaal
Onttrekkingen
Vrijval kapitaaldekkingsreserve	35	35	35	35	35
Totaal onttrekkingen	35	35	35	35	35
5. Samenleving
Toevoegingen
Onderwijshuisvesting	-23	-23	-23	-23	-23
Investeringsbijdragen Sport	-396	-396	-396	-396	-396
Totaal toevoegingen	-419	-419	-419	-419	-419
Onttrekkingen
Investeringsbijdragen Sport	396	396	396	396	396
Vrijval kapitaaldekkingsreserve	358	358	358	358	358
Totaal onttrekkingen	754	754	754	754	754
Totaal structurele toevoeging aan reserves	-1.340	-1.312	-1.312	-1.312	-1.312
Totaal structurele onttrekking aan reserves	1.499	2.051	1.085	1.085	1.085
Totaal structurele mutaties reserves	159	739	-227	-227	-227

ACTIVA (per 1-1)	2025	2026	2027	2028	2029
Vaste activa	226.007	257.684	279.689	316.382	338.173
Immateriële vaste activa	-	-	-	-	-
Materiële vaste activa	223.761	255.438	277.443	314.135	335.927
Financiële vaste activa	2.246	2.246	2.246	2.246	2.246
Vlottende activa	38.864	35.091	27.648	30.596	30.819
Voorraden	-441	-2.468	-2.237	-1.753	-308
Uitz.met rentetypische looptijd < 1 jaar	32.005	30.259	22.586	25.049	23.826
Liquide middelen	800	800	800	800	800
Overlopende activa	6.500	6.500	6.500	6.500	6.500
Totaal activa	264.872	292.775	307.337	346.978	368.992
PASSIVA (per 1-1)	2025	2026	2027	2028	2029
Vaste passiva	233.018	260.378	275.329	313.850	336.134
Eigen vermogen	39.816	39.147	32.725	33.460	35.641
Voorzieningen	24.075	21.700	20.438	20.589	18.479
Vaste schulden langer of gelijk aan 1 jaar	169.128	199.532	222.166	259.801	282.013
Vlottende passiva	31.853	32.397	32.008	33.128	32.858
Netto vlottende schulden < 1 jaar	16.264	16.095	15.780	15.847	15.878
Overlopende passiva	15.589	16.302	16.228	17.281	16.980
Totaal passiva	264.872	292.775	307.337	346.978	368.992

Omschrijving reserve	2025					2026			2027			2028
	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Algemene reserve
Algemene reserve	17.269	38	-	17.307	38	-	17.345	-	-	17.345	-	-	17.345
Totaal algemene reserve	17.269	38	-	17.307	38	-	17.345	-	-	17.345	-	-	17.345
Bestemmingsreserves
Civiele kunstwerken/bruggen	2.784	893	966	2.711	893	-	3.604	893	-	4.497	893	-	5.390
Onderhoud geluidscherm A2	818	-	-	818	-	-	818	-	-	818	-	-	818
Investeringsbijdragen buitensport	-	396	396	-	396	396	-	396	396	-	396	396	-
Onderwijshuisvesting	55	446	-	501	23	-	525	23	-	548	23	-	571
Oostelijke Vechtplassen	4	-	-	4	-	-	4	-	-	4	-	-	4
Stimuleringsfonds duurzaamheid	199	-	100	99	-	99	-	-	-	-	-	-	-
Grondexploitatie	562	-	-	562	-	-	562	-	-	562	-	-	562
Totaal bestemmingsreserves	4.421	1.735	1.462	4.695	1.312	495	5.512	1.312	396	6.428	1.312	396	7.344
Reserves ter dekking van kapitaallasten
Kapitaaldekkingsreserves	17.732	-	689	17.043	-	689	16.354	-	689	15.666	-	689	14.977
Totaal reserves ter dekking van kapitaallasten	17.732	-	689	17.043	-	689	16.354	-	689	15.666	-	689	14.977
Totaal reserves	39.422	1.773	2.151	39.045	1.350	1.184	39.211	1.312	1.085	39.439	1.312	1.085	39.666
(S=Storting; O=Onttrekking; BS=Beginsaldo; ES=Eindsaldo)

Toelichting reserves

Algemene reserve
Doel	Deze reserve fungeert als buffer voor het opvangen van o.a. mogelijke tekorten, geïnventariseerde risico’s en calamiteiten.
Voeding	Er wordt 1/3 van een eventueel voordelig rekeningsaldo jaarrekening tot en met 2022 (collegeperiode) gestort in de algemene reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie boven de maximale omvang van € 600.000 komt, wordt deze ‘afgeroomd’ naar de Algemene reserve tot de maximale omvang.
Bestedingswijze	Voor de bestedingswijze verwijzen wij naar de beleidsnotitie Algemene Reserve. Als het saldo van de reserve Grondexploitatie onder de minimale omvang van € 200.000 komt, wordt het verschil onttrokken aan de Algemene reserve tot de benodigde omvang.
Civiele kunstwerken/bruggen
Doel	De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van de civiele kunstwerken, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding	Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze	Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Onderhoud geluidscherm A2
Doel	De reserve is gevormd om de gelden voor het onderhoud van het geluidscherm A2, waarvan geen actueel beheerplan beschikbaar was (tijdelijk) te reserveren. Bij opstellen, actualisatie van het beheerplan, kan deze omgevormd worden tot voorziening.
Voeding	Stortingen vanuit de begroting of afzonderlijk besluit.
Bestedingswijze	Dit wordt weergegeven in de nog op te stellen onderhoudsplannen, de begroting of per afzonderlijk besluit.
Investeringsbijdragen buitensport
Doel	De reserve is gevormd voor investeringen in buitensport.
Voeding	Jaarlijkse stortingen vanuit de begroting
Bestedingswijze	Begroting of afzonderlijk besluit.
Onderwijshuisvesting
Doel	De reserve dient voor de uitvoering van het onderwijshuisvesting beleid, waaruit eenmalige kosten gerelateerd aan onderwijshuisvestingsprojecten gedekt kunnen worden.
Voeding	Positief saldo stelpost onderwijshuisvesting en jaarlijkse storting uit de begroting
Bestedingswijze	Jaarlijks kunnen bedragen die nodig zijn voor de uitvoering van het vastgestelde onderwijshuisvestingsprogramma worden onttrokken. Hiernaast kunnen afwaarderingen van de restant boekwaarde van schoolgebouwen worden onttrokken.
Bijzonderheden	De hoogte van de mutaties is gebaseerd op de werkelijk gerealiseerde lasten en/of baten en kan dus afwijken van de begroting.
Oostelijke Vechtplassen
Doel	De kosten te dekken voor het project duurzaam legakkerherstel Kievitsbuurten.
Voeding	Bijdrage vanuit het gebiedsakkoord Oostelijke Vechtplassen.
Bestedingswijze	Zie bijzonderheden.
Bijzonderheden	Onttrekkingen en/of stortingen aan de reserve vinden plaats via de jaarrekening of bij afzonderlijk raadsbesluit.
Stimuleringsfonds duurzaamheid
Doel	Uitvoering geven aan klimaat- en energiebeleid.
Voeding	Bijdrage van het Rijk vanuit de meicirculaire 2022
Bestedingswijze	De klimaatmiddelen worden gekoppeld aan het uitvoeringsprogramma 'Op weg naar nieuwe energie' en zijn voor de jaren 2024-2027 in de begroting opgenomen.
Grondexploitatie
Doel	Om risico's en/of schommelingen binnen de (bouw)grondexploitaties en ontwikkellocaties te kunnen opvangen. Deze gelden met een breder doel in te zetten. Het risicodeel is € 200.000 en het meerdere ontwikkeldeel. Het afdekken van bestaande en toekomstige financiële risico’s binnen het grondbedrijf.
Voeding	De reserve wordt gevoed uit de positieve resultaten van de grondexploitaties.
Bestedingswijze	Indien het saldo van de reserve hoger bedraagt dan € 600.000 dan wordt de meerwaarde afgeroomd naar de A.R.
Kapitaaldekkingsreserves
Doel	Ter dekking van de afschrijvingslasten van de gerealiseerde vastgoedinvesteringen.
Voeding	Afhankelijk van vastgestelde raadsvoorstellen.
Bestedingswijze	Ter dekking afschrijvingsdeel van de gerealiseerde investeringen.

Omschrijving Voorziening	2025					2026			2027			2028
	BS	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES	S	O	ES
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's
Pensioen wethouders	3.799	-	152	3.647	-	152	3.496	-	152	3.344	-	152	3.193
Voorziening personeel	331	104	119	315	104	119	300	104	119	284	104	119	269
Voorziening verlofsparen	170	-	-	170	-	-	170	-	-	170	-	-	170
Wachtgeld voormalig bestuurders	182	-	143	39	-	39	-0	-	-	-0	-	-	-0
Voorziening 4e kwadrant Kockengen	30	-	-	30	-	-	30	-	-	30	-	-	30
Voorziening CSV Vreeland	65	-	-	65	-	-	65	-	-	65	-	-	65
Voorziening De Flambouw Nigtevecht	128	-	-	128	-	-	128	-	-	128	-	-	128
Voorziening De Werf Kockengen	51	-	-	51	-	-	51	-	-	51	-	-	51
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's	4.757	104	414	4.447	104	310	4.241	104	271	4.074	104	271	3.907
Voorzieningen ter egalisatie van kosten
Onderhoud wegen	7.058	2.699	5.299	4.458	2.699	3.021	4.136	2.699	3.021	3.814	2.699	3.021	3.492
Onderhoud vastgoed	1.244	1.037	513	1.768	1.037	1.703	1.101	1.037	344	1.794	1.037	2.831	0
Totaal voorzieningen ter egalisatie van kosten	8.302	3.736	5.812	6.225	3.736	4.724	5.237	3.736	3.365	5.608	3.736	5.852	3.492
Voorzieningen voor door derden beklemde middelen
Egalisatievoorziening gemeentereiniging	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Voorziening riolering	10.874	12	-	10.886	-	67	10.818	-	53	10.765	174	-	10.939
Voorziening Samenwoonschool Loenen	81	-	-	81	-	-	81	-	-	81	-	-	81
Voorziening Samenwoonschool Vreeland	61	-	-	61	-	-	61	-	-	61	-	-	61
Totaal voorzieningen van derden verkregen middelen	11.016	12	-	11.028	-	67	10.961	-	53	10.907	174	-	11.081
Totaal generaal voorzieningen	24.075	3.851	6.226	21.700	3.839	5.101	20.438	3.839	3.689	20.589	4.013	6.122	18.479
(S=Storting; O=Onttrekking; BS=Beginsaldo; ES=Eindsaldo)

Toelichting voorzieningen

Pensioen wethouders
Doel	Om pensioenverplichtingen van (voormalig) bestuurders op te kunnen vangen
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening personeel
Doel	Het opvangen van rechtspositionele lasten en re-integratie van (voormalig) personeel.
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De rechtspositionele lasten en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig personeel worden ten laste van deze voorziening gebracht.
Voorziening verlofsparen
Doel	Ter dekking van opgebouwde (bovenwettelijke) verlofrechten van medewerkers als gevolg van gewijzigde regelgeving
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	Opname van opgebouwde verlofrechten van medewerkers
Wachtgeld voormalig bestuurders
Doel	Het opvangen van de lasten voor wachtgelden en re-integratie van voormalige bestuurders.
Voeding	De hoogte van de voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd door een storting of onttrekking gebaseerd op toekomstige verplichtingen.
Bestedingswijze	De wachtgeldverplichtingen en uitgaven in het kader van re-integratie van voormalig bestuurders worden ten laste van deze voorziening gebracht.
4e kwadrant Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Vreeland
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Flambouw
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
De Werf Kockengen
Doel	Opvang van nakomende kosten na afsluiting van de grondexploitatie.
Voeding	-
Bestedingswijze	Op basis van contractuele verplichtingen
Wegen
Doel	De voorziening is gevormd voor het groot onderhoud, conform het beheersplan wegen 2021-2024.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting. De hoogte van de storting is gebaseerd op het beheerplan wegen.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan wegen.
Onderhoud vastgoed
Doel	Om de kosten te egaliseren met betrekking tot periodiek groot onderhoud aan de gemeentelijke gebouwen, volgens het onderhoudsschema.
Voeding	De voorziening wordt gevoed door een jaarlijkse storting, waarvan de raming is gebaseerd op een periodiek geactualiseerd meerjarig onderhoudsplan.
Bestedingswijze	Voor uitvoering van werken op grond van het meerjarig onderhoudsplan (exclusief onderwijsgebouwen).
Egalisatievoorziening Gemeentereiniging
Doel	Het egaliseren van de te heffen afvalstoffenheffingstarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat van het ophalen van huisvuil verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Egalisatievoorziening Riolering
Doel	Het egaliseren van de te heffen rioolrechttarieven: bufferfunctie voor wisselende uitgaven en inkomsten over een lange periode.
Voeding	Op rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een positief saldo wordt gestort.
Bestedingswijze	Op begroting- en rekeningbasis wordt het exploitatieresultaat rioleringswerken verrekend met de voorziening: een negatief saldo wordt onttrokken.
Samenwoonschool Loenen
Doel	Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding	De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze	Groot onderhoud in overleg met de gebruikers
Samenwoonschool Vreeland
Doel	Het reserveren van door de samenwoonschool opgebouwde onderhoudsmiddelen.
Voeding	De voorziening wordt jaarlijks gevoed door bijdragen van de samenwoonschool.
Bestedingswijze	Groot onderhoud in overleg met de gebruikers

Omschrijving		2025	2026
		Volgens begroting 2025	Volgens meerjarenraming in begroting 2026
1.	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)	-275	-6.320
2.	Mutatie (im)materiële vaste activa	31.677	22.005
3.	Mutatie voorzieningen	-2.375	-1.262
4.	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	-2.027	230
5.	Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa
Berekend EMU-saldo		-32.299	-29.817

• ad 1 Bij een positief exploitatiesaldo wordt een positief bedrag getoond, bij een negatief exploitatiesaldo een negatief bedrag
• ad 2 Bij toename van de materiële vaste activa wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 3 Bij toename van de voorzieningen wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 4 Bij toename van de voorraden wordt een positief bedrag getoond, bij afname een negatief bedrag
• ad 5 Bij boekwinst wordt een positief bedrag getoond, bij boekverlies een negatief bedrag        

Het EMU-saldo kan gezien worden als een extra financieel kengetal, naast de andere vijf verplichte financiële kengetallen, zoals de solvabiliteit en de (netto) schuldquote. Het EMU-saldo heeft een vergelijkbare functie als het kasstroomoverzicht in het bedrijfsleven. Het negatieve EMU-saldo over 2025 geeft aan dat we als gemeente, via reële transacties, € 32,3 mln. meer verwachten uit te geven, dan te ontvangen.

In onderstaande tabellen wordt inzicht gegeven in de meerjarenplanning 2025 - 2028 op basis van de begroting 2024, de budgetoverhevelingen uit de jaarrekening 2023, de raadsbesluiten genomen in 2024 en de Bestuursrapportage 2024.

In de Bestuursrapportage 2024 is een totaal bedrag aan kredieten opgenomen van € 191.439.000. In de Programmabegroting 2025 wordt uitgegaan van een investeringsvolume van € 196.499.000, waarvan € 62.985.000 in de jaarschijf 2025 valt.

We werken in 2025 aan een aantal grote projecten in het programma 3 Fysiek, zoals Kockengen Waterproof, een nieuw afvalscheidingsstation en herinrichting wijkpark Maarssenbroek, en in het programma 5 Samenleving, zoals de verplaatsing en aanleg sportpark Zuilense Vecht, MFC Vreeland, Nieuwbouw Broecklandcollege en onderwijsvoorziening Zuilense Vecht.

Legenda tabel geactualiseerde investeringsplanning per programma
Hieronder presenteren we de geactualiseerde meerjarenplanning per programma.
In de tabel zijn de volgende kolommen opgenomen:

• In de kolom "T/R" is aangegeven of het krediet wordt geautoriseerd bij het vaststellen van deze begroting (T) of is gereserveerd (R). Voor gereserveerde kredieten volgt een apart raadsvoorstel;
• In de kolom "Krediet t/m 2024" zijn de vastgestelde kredieten t/m 2024 weergegeven;
• De kolom "Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)" verwijst naar de verwachte uitgaven over 2024, zoals opgenomen in de Bestuursrapportage 2024;
• De kolom "Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)" geeft aan wat de verwachte restant kredieten zijn per einde 2024 (gebaseerd op de verwachte uitgaven 2024);
• In de kolommen daarna worden de nieuwe kredieten weergegeven, die uit de meerjarenplanning komen, verdeeld over de jaren 2025 - 2028.

Bij het actualiseren van de meerjarenplanning is gestreefd naar een evenwichtiger verdeling van de uitvoering van de investeringen over de komende jaren.

Investeringen (bedragen x € 1.000)	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)	Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)	Krediet 2025	MJIP 2026-2028	Totaal Investe-ringen 2025-2028	Planning 2025	Planning 2026	Planning 2027	Planning 2028
Programma
1. Bestuur	1.442	503	939			939	706	233
2. Veiligheid	5.810	3.010	2.800	-800		2.000	1.000	1.000
3. Fysiek	74.200	23.802	50.398	25.011	48.851	124.260	44.479	31.264	31.994	16.523
4. Sociaal
5. Samenleving	69.082	31.370	37.713		31.588	69.301	16.801	17.500	17.500	17.500
Totaal	150.534	58.685	91.849	24.211	80.439	196.499	62.985	49.997	49.494	34.023
Kredieten en investerings-planning (bedragen x € 1.000)	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024	Verwacht restant krediet 31-12-2024
Berap 2024	191.439	99.591	91.849
Af te sluiten eind 2024	-42.641	-42.641
Totaal besluitvorming Raad	148.798	56.949	91.849
Verschil	1.736	1.736

Geactualiseerde investeringsplanning per programma

Investeringen programma 1 Bestuur Omschrijvingen (bedragen x € 1.000)	T / R	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)	Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)	Krediet 2025	MJIP 2026-2028	Totaal Investe-ringen 2025-2028	Planning 2025	Planning 2026	Planning 2027	Planning 2028
Informatisering & Automatisering
Aanbesteding telefonie 2025 (smartphones)	T	368		368			368	368
Audiovisuele voorzieningen GAK, Goudestein en B&B	T	164	33	131			131	98	33
Nieuw actiever intranet 2021	T	50		50			50	50
Vernieuwing werkplekconcept	T	820	470	350			350	150	200
Vervanging wifi netwerk 2025	T	40		40			40	40
Totaal		1.442	503	939			939	706	233

Investeringen programma 2 Veiligheid Omschrijvingen (bedragen x € 1.000)	T / R	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)	Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)	Krediet 2025	MJIP 2026-2028	Totaal Investe-ringen 2025-2028	Planning 2025	Planning 2026	Planning 2027	Planning 2028
Vastgoed - Brandweer
Brandweerpost Loenen aan de Vecht nieuwbouw	T	2.000		2.000			2.000	1.000	1.000
Brandweerposten Nigtevecht en Westbroek-Tienhoven	T	3.810	3.010	800	-800
Totaal		5.810	3.010	2.800	-800		2.000	1.000	1.000
De kapitaallasten van het restantkrediet brandweerposten Nigtevecht en Westbroek-Tienhoven van € 800.000 wordt ingezet ter dekking van de huurlasten.

Investeringen programma 3 Fysiek Omschrijvingen (bedragen x € 1.000)	T/R	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)	Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)	Krediet 2025	MJIP 2026-2028	Totaal Investe-ringen 2025-2028	Planning 2025	Planning 2026	Planning 2027	Planning 2028
Beschoeiing
Project beschoeiing langs tuinen in Maarssenbroek	T	1.760	440	1.320			1.320	440	440	440
Herstel beschoeiing Zandpad Maarssen - Nieuwersluis	R					13.000	13.000		6.500	6.500
Jaarlijkse vervanging beschoeiingen 2025	T				1.161		1.161	1.161
Jaarlijkse vervanging beschoeiingen 2026 - 2028	R					4.500	4.500		1.500	1.500	1.500
Breed project in openbare ruimte
Kockengen Waterproof Kerkweg (fase 10cd)	T	8.982	2.846	6.136			6.136	5.952	184
Kockengen Waterproof aanvullend budget afronding	R				PM			PM	PM
Nieuwe afvalscheidingsstation	T	14.070	4.830	9.240			9.240	9.240
Herinrichting Wijkpark Maarssenbroek	R	300	300		2.300		2.300	1.300	1.000
Aanpassingen in de buitenruimte in relatie tot Woningbouwprojecten	T	3.000		3.000			3.000	2.000	1.000
Gemengd wonen (raad 2 juli 2024)	T	1.213	416	797			797	797
Verplaatsing en aanleg sportpark Zuilense Vecht	T	5.700	2.940	2.760			2.760	1.765	950	45
Openbare ruimte Bisonspoor 332	T				100		100	100
Kwaliteitsimpuls station Breukelen	R					1.500	1.500		1.500
Staatsliedenbuurt fase 1	T				7.400		7.400	400	1.400	2.800	2.800
Staatsliedenbuurt fase 2	R					800	800		270	270	260
Civiele kunstwerken
Beheerbeleidsplan Civiele kunstwerken 2021-2025	T	1.600	322	1.278	-1.278
Vervanging Plompbrug	T				1.600		1.600	800	800
Vervanging Portengsebrug	T				1.700		1.700	850	850
Geluidsschermen
Nota beheer kapitaalgoederen	T	40		40	-40
Geluidsscherm Waverijnweg	T	2.250		2.250			2.250	2.250
Bijdrage in investering geluidsschermen N230	R					1.000	1.000		1.000
Installaties
Vervangingsbudget installaties recreatievaart 2025	T				53		53	53
Vervangingsbudget installaties recreatievaart 2026 - 2028	R					106	106		53	53
Vervangingsbudget warenmarktinstallaties	T				133		133	133
Openbaar groen
Jaarlijkse vervanging Beplanting 2025	T				279		279	279
Jaarlijkse vervanging Beplanting 2026 - 2028	R					837	837		279	279	279
Jaarlijkse vervanging Bomen 2025	T				534		534	534
Jaarlijkse vervanging Bomen 2026 - 2028	R					1.602	1.602		534	534	534
Vervangingsbudget Parken 2025	T				275		275	275
Vervangingsbudget Parken 2026 - 2028	R					385	385		165	165	55
Openbare verlichting
Vervangingsbudget openbare verlichting 2025 - 2026	T	3.603	1.380	2.223			2.223	1.088	1.135
Vervangingsbudget openbare verlichting 2027 - 2028	R					2.312	2.312			1.156	1.156
Diverse kernen- Vervangen klassieke verlichting naar LED	T				26		26	26
Rode dorp - Vervangen verlichting voor klassieke verlichting	T				788		788	788
Reiniging
Project omgekeerd inzamelen	T	3.702	3.702
Jaarlijkse vervanging ondergrondse containers 2025	T	350	40	310	30		340	220	10	110
Jaarlijkse vervanging ondergrondse containers 2026 - 2028	R					540	540		210	110	220
Jaarlijkse vervanging mini-containers 2025	T				70		70	70
Jaarlijkse vervanging mini-containers 2026 - 2028	R					210	210		70	70	70
Riolering
Klimaatadaptieve maatregelen	T	720	240	480			480	240	240
Riolering Parallelweg Straatweg (Breukelen)	T	260	73	187	93		280	280
Vervangingsbudget gemalen	T	1.307	490	817		454	1.271	611	206	227	227
Vervangingsbudget pompunits	T	1.949	1.083	866		952	1.818	433	433	476	476
Vervangingsbudget randvoorzieningen	T	84	42	42		46	88		42		46
Vervangingsbudget vrijvervalriolering	T					6.326	6.326			3.163	3.163
Vervangingsbudget persleidingen	T					127	127				127
Vervangingsbudget drukriolering	T					81	81			81
Riolering en Wegen gecombineerd
Ameland	T	124		124			124				124
Eendracht 1e fase	T	2.875	60	2.815			2.815	100	200	2.515
Eendracht 2e fase	T	2.875	30	2.845			2.845	40	100	2.705
Schepersweg	T	1.414	50	1.364	4.352		5.716	830	3.813	1.073
Herenstraat	T	50		50			50		50
Wegen en rioolvervanging rondom Harmonieplein	T	1.876	351	1.525			1.525			1.525
Spelen
Vervangingsbudget speeltuinen	T	600	250	350			350	150	200
Toerekening VAT-kosten aan GWW
Toerekening VAT-kosten aan GWW	T	3.200	800	2.400		800	3.200	800	800	800	800
Vastgoed - gemeentelijke gebouwen
Aanvullend budget verduurzaming gemeentelijk vastgoed	R						PM	PM	PM	PM	PM
Verkeersmaatregelen
Noodzakelijke verkeersmaatregelen 2025	T	740	740		1.755		1.755	1.755
Noodzakelijke verkeersmaatregelen 2026 - 2028	R					4.500	4.500		1.500	1.500	1.500
Verkeersregelinstallaties
Vervangingsbudget verkeersregelinstallaties 2025	T				630		630	630
Vervangingsbudget verkeersregelinstallaties 2026 - 2028	R					2.183	2.183		765	797	621
Wegen
Aanbrengen bermverharding (Beheerpl. wegen 2021-2025)	T	500	400	100			100	100
Aanbrengen bermverharding 2026 - 2028	R					300	300		100	100	100
Project Maarsseveensevaart (Beheerpl. wegen 2021-2025)	T	250	250		850		850	850
Project Scheendijk Noord (Beheerpl. wegen 2021-2025)	T	2.862	299	2.563	338		2.901	2.901
Wegen Maarssenbroek (Beheerpl. wegen 2021-2025)	T	2.646	70	2.576			2.576	1.288	1.288
Project Wagendijk (Beheerpl. wegen 2021-2025)	T	1.250	413	837	912		1.749	1.749
Voorbereidings krediet herinrichting Zandpad	T	750	500	250			250	250
Uitvoering herinrichting Zandpad	R					6.290	6.290		825	3.000	2.465
Sportparkweg gebiedsontsluitingsweg 2024	T	852		852			852		852
Vervanging Handelsweg	T	446	446		950		950	950
Totaal		74.200	23.802	50.398	25.011	48.851	124.260	44.479	31.264	31.994	16.523

Investeringen programma 5 Samenleving Omschrijvingen (bedragen x € 1.000)	Toegekend (T) / Reser-vering (R)	Krediet t/m 2024	Verwachte uitgaven t/m 2024 (Berap 2024)	Verwacht restant krediet 31-12-2024 (Berap 2024)	Krediet 2025	MJIP 2026-2028	Totaal Investe-ringen 2025-2028	Planning 2025	Planning 2026	Planning 2027	Planning 2028
Vastgoed - gemeentelijke gebouwen
MFC Vreeland (gymzaal en dorpshuis)	T	3.500	1.900	1.600			1.600	1.600
Vervanging gym accommodatie Vreeland	T	1.200	747	453			453	453
MFC Vreeland aanvullend	T	1.265	665	600			600	600
Uitbreiding depot RHCVV	T	1.860	995	865			865	865
Vastgoed - Onderwijshuisvesting
IHP projecten	R	19.135	249	18.886		31.588	50.474	9.019	8.455	15.500	17.500
Nieuwbouw Broecklandcollege	T	24.500	23.371	1.129			1.129	1.129
Voorbereidingskrediet Pionier Maarssen	T	1.263	663	600			600	600
Onderwijsvoorziening Daalse Hoek (Pionier Maarssen)	T	7.494	369	7.125			7.125	625	4.500	2.000
Onderwijsvoorziening Zuilense Vecht	T	4.321	2.411	1.910			1.910	1.910
De Pionier dislocatie Zuilense Vecht	T	4.545		4.545			4.545		4.545
Totaal		69.082	31.370	37.713		31.588	69.301	16.801	17.500	17.500	17.500